保額至少年收入六成
記者陳麗珠／專題報導
婦幼節即將到來，對多數媽媽而言，人生的重心大都放在家庭上面，為了讓子女的生活更有保障，媽媽對個人保險的規劃不可少。
媽媽的保險規劃，通常應包含健康醫療險、意外險、壽險等基本保險支出。其中醫療險至少需達日薪的1.5倍；如果常常需要外出跑業務，意外險更應足夠；壽險保額的多寡，要看媽媽負家庭主要經濟來源重任的情況，以夫妻兩人分計，建議媽媽壽險保額至少達家庭年收入的六成以上。
外商投信主管表示，以時下環境觀察，無論是單親或已婚的婦女，賦閒在家的比率低，大都是在職場打拚，也可意識到職場競爭越來越激烈的態勢。昔日僅以男性為主體的中年危機，現在也轉移到婦女身上，如何避免中年失業，經濟失去依靠的窘境，及準備退休後的生活費，都需趁著有收入時，透過適當資產規劃，以確保生活無虞。
外商投信主管認為，媽媽們的資產規劃可區分為二大部分：一是保險，一是理財。保險須買足夠的健康醫療險、壽險、意外險等，其中健康醫療險是因彌補健保不足，而且健保財務狀況很差，政策能否持續變數極大，媽媽應該自己建置基本的防護網，一旦發生特定疾病或重大疾病時，才可安心養病。
外商投信主管說，到底要買多少的商業醫療保險才算足夠，可從日薪來估算。考量部分企業病假不給薪，如果住院還得支付費用，等於是生病無法上班、還得花錢，所以，媽媽們的醫療保險必須高於日薪的1.5倍。例如一天日薪2,000元，當住院一天，保險公司會給付3,000元，就已有基本保障；另外，對於女性特定的疾病，如子宮頸癌、乳癌等保險也應強化。
壽險保費額度以家庭收入來衡量，約是家庭年收入的十倍，夫妻兩人可以各佔一半，但如果是家庭經濟最主要來源者，應加重壽險比重。例如媽媽收入較高，媽媽的壽險保額就至少要佔六成，特別是肩負房貸的家庭，更應該留意壽險保費額度。
至於從事業務性質的媽媽，常常在外面跑業務，例如房仲業、保險業等，在意外險部分應該買足，以避免意外事故發生，子女年紀太小，無法自立，導致生活漸入困境。
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宜挑具備特定題材者
記者陳麗珠／專題報導
全球股災過後，老媽的理財術應該如何調整？銀行理專直言，海外投資獲暴利的時代已過去了，老媽投資理財首重穩健，今年應重視台股選舉行情。
理專舉例，以30萬元資金來說，台股科技型基金可以配置一半，以分批承接方式介入，報酬率應該有10%左右；亞太地區的高股息基金也是好選擇；新興市場最好採定期定額投資，比較可分攤風險。
銀行理專表示，SARS過去後，近幾年全球股市大幅翻揚，投資什麼，幾乎都賺，每年獲利20至30%的情況普遍。但經過四年的飆漲後，全球股市不可能再繼續一路漲，預期漲勢將會趨緩，投資人必須放棄過去暴利的想法，資產配置宜挑具備特定題材者。
例如不動產相關基金，主要是該等基金大都投資商用不動產，商用不動產的租金合約屬於長期性，不僅還有行情，租金也比較穩定；高股息基金因為選股策略是以配得出高現金股利的公司，大都是體質不差的公司，現金流量足夠，如果沒有賺錢，企業要配高額現金股利機率並不高，大都配股票股利，以印股票、換鈔票。
另外，值得注意的是，台灣即將在2008年進行總統大選，一般預料，下半年起，藍綠各黨會推出利多政策，吸引選票，利多也將圍繞著台股，大盤指數表現空間不會太差。加上科技業庫存降低、Vista效應，高達數千億元現金股利回到股東身上，資金行情無虞。
銀行理專建議，如果屬於穩健型媽媽，以手上30萬元資金進行配置，可分批承接台股科技型基金，比重可佔到一半，年收益率應有10%；另三成可配置高股息基金，選擇亞太地區高股息基金為主，年收益率約5至6%；剩餘二成可考慮不動產概念的基金，年收益率與高股息基金相近。
如果對新興市場仍情有獨鍾的積極型媽媽，銀行理專認為，採取定期定額方式介入，比較可以控制風險；或分散配置具備替代能源概念的原物料，例如玉米等。
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善用免稅額、扣除額
記者陳麗珠／專題報導
兩頭燒的就業媽媽們，除必須做好保險及理財規劃，節稅也是應謹慎留意的重點，今年報稅扣除額規定已做調整，報稅時可別扣錯了。
大型銀行主管表示，今年5月報稅季節，因應勞退新制自提的6%退休金及健保費可全額扣抵；如果是單親媽媽，單身標準扣除額已從4.4萬提高至4.6萬元；如果是夫妻合併申報，標準扣除額提高至9.2萬元，都是節稅重點。
大型銀行主管說，年薪在60至80萬元，屬於中產受薪階級的媽媽，今年申報綜合所得稅時，可以節稅的免稅額及扣除額都已提高。以往列舉扣除的保險費每人每年只有2.4萬元，今年仍然不變，但新增一項健保費可全額扣抵，不受金額限制。如果一個月薪四、五萬元的婦女，約可扣抵七、八千元左右，多少可節省所得稅款的支出。
負擔比較重的單親媽媽，單身標準扣除額也由去年的4.4萬元提高至4.6萬元；至於夫妻合併申報者，扣除額更優，由原來8.8萬元提高至9.2萬元；如果家中有扶養70歲以上的親屬，免稅額也調高至11.55萬元。
但提醒媽媽們，因應勞退新制自提6%的退休金，因為企業開立的扣繳憑單中，已在薪資給付總額中，將員工自提的6%先行扣除，報稅時就不需再減除自提的6%。
應酬不愁 安身有道
文／吳恩文
企業文化和職場倫理常常是一個社會文化及習性的縮影，就算是跨國企業到了區域性的分公司，也會面對在地化（Localization）的問題，主要的企業文化中還會有所謂「區域性的次文化」出現；而「應酬」正是東方社會中非常獨特且司空見慣的文化，許多歐美人士到了東方工作，常常要適應這個習慣。
在日本社會，甚至有許多妻子以「丈夫是否天天有應酬」來衡量丈夫是否為公司所重用的指標；雖然隨著社會的進步和西化，「應酬」的風氣漸漸改善，但要一下子從重人情世故及送往迎來的東方社會中消失，恐怕還有很長的路要走，對於身處職場的人來說，如何適應這個文化，並且找到安身立命的哲學，應是最實際的生存之道。
1.搞清楚應酬的必要性
我常聽到很多人在抱怨應酬太多，勞民傷財，且對工作績效一點助益也沒有，但奇怪的現象是，請客的人在抱怨，被請的人也在抱怨，那我們不禁要問，既然雙方可能都對這種聯誼的方式不滿意，但又無力跳脫這個惡習的原因在那裡？說穿了，大家都有一種「買保險求心安」的心態，既然找不到其他更好促進彼此合作關係或聯繫感情的方法，「吃吃喝喝」毋寧是一種簡單且容易解決的方法；但如果有一天雙方都發覺其實彼此都不喜歡應酬，那大家又何苦互相折磨？
但在此之前，大家至少可以養成一個習慣，那就是檢視應酬之必要性的習慣，先問一下自己，你和客戶的關係需要改善嗎？除了應酬外，有沒有更簡單或有效的活動或方法可以達成這個目的？或你至少也該問一下對方，了解對方的需求；當然我們不排除有些人會口是心非，或只是口頭客套拒絕，但我相信，如果有這個檢視的習慣，你就有機會大大減少許多不必要的應酬，或是另尋替代方案。
2.分辨出應酬的型式
應酬之所以必要，當然是出於聯絡感情，或是增進合作，成交的機會，這對於講究「關係勝於一切」的社會文化來講，若是不能避免，那你還可以退而求其次，搞清楚應酬的種類型式，再尋求對應的方式；例如哪些應酬是個人對個人的私人關係建立？哪些應酬又是公司對公司的例行公事？前者重在細水長流的人際關係鋪陳，後者重在合作關係的建立；再例如，哪些是可有可無的「保險式應酬」？哪些又是事關成敗的「策略式應酬」，這些判斷事關著應酬的次數，型式及規模，搞清楚這些問題，當你沒辦法拒絕應酬時，至少有能力分辨出你要花多少力氣、金錢、時間等「成本」，來達成你的目的，正面來說，可以相當程度地減少不必要的應酬，或是縮減應酬規模。
3.確立自己的應酬原則
雖然說菜鳥或任務特殊如業務員，很難避免應酬的「蹂躪」，但為了顧及自己的健康，生活品質，或是尊嚴（如果真的事態嚴重的話），有時候，還是要適時地向應酬說「不」；例如，你可以和主管或客戶商量，應酬的次數、型式，你要切記，應酬也是符合「由奢入儉難」的原則，一旦定下的標準太寬，要再縮減就難，因此有些原則，看似簡單，但千萬不要隨便打破，例如，不喝酒或不續攤，也絕不涉足聲色場所，或一週應酬絕不超過兩天等等。久了之後，主管或客戶也會理解這些原則；我相信，一開始要堅持非常困難，但若你不努力，或一旦開了方便門，以後的苦日子才正要開始呢。
4.掌握主動性 分階段減少應酬
有些人在菜島階段，或希望快速建立客戶關係等非常時期，或許真的有應酬的必要性，但一旦業務上手，或待個人專業能力及形象建立後，應酬的需求勢必會隨之減少，很多人面臨應酬的苦，常常會說「人在江湖，身不由己」來為應酬合理化，但若你真的不愛應酬，就必須掌握主動，不必要被別人安排或設計來參與應酬，一旦你能決定應酬的效用及型式，至少你有了主動權，或者找到了更好的替代方案，那麼總有一天，你的工作績效就不用讓應酬來決定了。
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