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2007-03-14 09:03:37| 人氣159| 回應0 | 上一篇 | 下一篇

保險／投資型保單變革　死亡給付與帳戶價值比例將設限

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保險／ 投資型保單變革　死亡給付與帳戶價值比例將設限
◎轉自：東森新聞報
◎記者：陳美君/台北報導
◎相同報導，但報導更為深入，多看看無訪

來投資型保單將有新變革，金管會今（13）日表示，10月1日起將實施投資型保單死亡給付，與保單帳戶價值的最低比率制度，若被保險人投保時為30歲，則在其40歲以前，均適用130％的比率，在41歲以後隨年齡增加，適用115％之比率，71歲以後則適用101％之比率。

金管會保險局長黃天牧表示，對於投資型保險商品的帳戶價值，以往沒有特別規範，導致部分商品，實質保額很低，投資比例卻很高，已不符合保險精神。

舉例來說，部分保單中的100萬保額，其中有95萬用於投資，只有5萬屬於保障；黃天牧認為，投資型保單既然以保險為商品行銷重點，那麼危險保額就不應該過低，才符合保險精神的指標。

依照金管會目前研擬的版本，最低比率 ＝ 死亡給付 ÷ 保單帳戶價值 × 100％，若被保險人投保時為30歲，則在其40歲以前，均適用130％的比率，在41歲以後隨年齡增加，適用115％之比率，71歲以後則適用101％的比率。

其中所謂「到達年齡」是指每年重新計算被保險人的保險年齡，非原始投保年齡。

以40歲以前的130％比例來說，若保單帳戶價值100萬，死亡給付至少要130萬才符合標準。

倘若保單價值過高，超過規定比率，是否必須提高保額，變得必須增加保費？黃天牧表示，若是比率超過，保戶又不希望保費被墊高，可進行提領以降低帳戶價值。至於比率的計算，原則上是以要保人投保，及每次繳交保險費時重新計算該保單應符合的最低比率。

值得注意的是，此條款適用於10月1日以後簽訂的投資型人壽保險新契約，並不溯及有效契約，且投資型年金保險，不納入適用範圍，所以對業者的衝擊有限。

金管會表示，業者應配合於96年10月1日前，完成電腦系統之修正及測試，並完成保險商品內容變更的送審程序。

金管會副主委張秀蓮表示，目前稅法規定，保險給付在3000萬以下免稅，因此許多投資型保單掛著保險的名義，實質卻在投資避稅，目前金管會也已向財政部說明此案，至於稅法是否會針對此部分進行修改，財政部將會再行研議。

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#金管會
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